L’Archivio dei rapporti finanziari ottimizza l’accertamento
I potenziali incroci dei dati finanziari per le specifiche analisi di rischio nella nuova strategia di compliance dell’Agenzia
/ Nunzio RAGNO e Giuseppe QUARTICELLI
Martedì, 29 marzo 2016
Con il prossimo invio, entro il 31 marzo, delle informazioni finanziarie 2015, l’Agenzia delle Entrate disporrà di un ulteriore strumento di supporto all’attività di prevenzione e contrasto all’evasione nell’ambito della strategia di compliance.
L’Archivio dei rapporti, nato come strumento di supporto alle verifiche qualora necessitino di indagini finanziarie, con il DL n. 201/2011 è stato integrato di ulteriori informazioni e potenziato di un’altra funzione: strumento di ausilio nell’individuazione, attraverso l’analisi di rischio, delle posizioni con criticità meritevoli di attenzione. Infatti, sulla base delle previsioni dell’art. 11 del DL 201/2011, il direttore dell’Agenzia delle Entrate, attraverso un proprio provvedimento, ...
